- 부가세 신고 유형별 작성방법
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부가세 신고 유형별 작성방법
일반사업자 부가가치세 전자신고 방법
| 이름 | 관리자[2019-07-15 오전 10:17:48] | 조회 | 3300 |
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 일반사업자 부가가치세 전자신고 방법527.pdf
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| usergroup:content일반사업자 부가가치세 전자신고 방법 안내입니다. 1. 작업순서 1) [자료관리 - 전자세금계산서 관리] 메뉴에서 '전송현황 Update' 실행합니다. 2) 매입매출장을 조회합니다. 3) [국세청 (세금)계산서 비교] 메뉴에서 홈택스와 ERP (세금)계산서 자료를 비교합니다. 4) 매출처별세금계산서 합계표 등 부가세 부속서류를 조회하여 파일 저장합니다. 5) 부가가치세신고서를 조회 하여 파일 저장합니다. 6) 전자신고-일반에서 전자신고 제작합니다. 7) [국세청 홈텍스] 에서 부가세 전자신고 파일을 변환 후 신고서를 전송합니다. 2. 작업순서별 파일저장 1) [자료관리 - 전자세금계산서 관리] 메뉴에서 '전송현황 Update' 실행합니다. ※ 매출처별 세금계산서합계표 파일로 저장하기 전 <국세청전송현황 Update>를 실행하지 않을 경우 전자세금계산서 발행분이 전자이외 발행분으로 조회될 수 있습니다. ☞ 국세청전송현황 Update 방법 : 조회기간을 확인 후 <해당기간>버튼을 클릭하여 전송현황 Update를 실행   2) 매입매출장 조회  ① [매입장]과 [매출장]을 각각 구분하여 조회기간을 선택합니다. ② <조회>버튼을 클릭하여 부가세 코드별 거래 집계내역을 확인합니다. ☞ <세부원장출력>버튼으로 부가세코드별 세부 거래내역 확인이 가능합니다. ☞ ‘카드/현금영수증 중 면세,미공제 제외’를 선택할 경우 신용카드등 미공제대상 거래는 제외되며, 부가가치세신고서의 신용카드등 매입거래와 부가세 부속서류 신용카드 수령금액등 합계표와 금액과 일치합니다. 3) [국세청 (세금)계산서 비교] 메뉴에서 홈택스와 ERP (세금)계산서 자료를 비교합니다. 국세청 홈택스에 등록되어 있는 (세금)계산서를 조회하여 ERP에 등록된 자료와 비교합니다. 거래처별 매수와 금액 차이를 바로 확인 가능하며, 신고 누락 등을 예방할 수 있습니다.  <일반회계 / 부가가치세 / 국세청(세금)계산서 비교> 4) 매출처별세계산서합계표 등 부가세 부속서류 파일 저장  ① 매출처별세금계산서 합계표 조회기간을 선택합니다. ② <조회>버튼을 클릭하여 매출처별 세금계산서 합계표를 조회합니다. ③ 조회 결과 확인 후 <파일로 저장>버튼을 클릭하여 파일 저장합니다. ☞ 매입처별세금계산서합계표, 매출처별계산서합계표, 매입처별계산서합계표 파일로 저장과 부가세 부속서류 파일로 저장 작업은 모두 동일합니다. ☞ 추가적인 부가세 부속서류는 매출장과 매입장을 기준으로 첨부되어야 하는 부속서류만을 각각 파일로 저장합니다. 5) 부가가치세 신고서 파일 저장  ① 부가세신고서 조회 기간을 선택합니다. ② <조회>버튼을 클릭하여 과세기간 동안의 부가세 데이터를 조회합니다. ☞ [2장 앞쪽]에서 ‘예정신고누락분’, ‘기타 공제·경감 세액’ 등을 입력합니다. ③ 데이터 확인 작업이 완료되면 <파일로 저장>버튼을 클릭하여 파일 저장합니다. ☞ 부가세 전자신고를 위해서는 ‘전자신고 파일생성’이 반드시 선택되어야 합니다. 6) 전자신고 제작 부가가치세 신고서 및 각종 부가세 부속서류 파일 저장 작업이 완료되면 저장된 파일을 전자신고를 위한 파일 제작 작업을 진행합니다.  ① 전자신고-일반의 [제출자 인적사항]에서 기간과 전자신고 사용자ID를 확인 후 <부가세제작>을 클릭하여 화면을 이동합니다.  ② [부가세제작]화면에는 파일로 저장된 부가세 신고서 및 부속서류가 표시됩니다. [국세청 홈택스] 변환신고를 위해서 반드시 암호를 입력합니다. ③ 암호 입력 후 <전자신고 제작>버튼을 클릭합니다. ④ 저장하고자 하는 파일명은 사용자가 직접 입력합니다. ⑤ <저장>버튼을 클릭하면 표시된 저장위치(C:\OKERP\HomeTaxData)에 저장됩니다. |
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