- 부가세 신고 관련 자주 하는 질문
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부가세 신고 관련 자주 하는 질문
매출처별세금계산서합계표에 전자이외분으로 나오는 경우
| 이름 | 관리자[2011-10-18 오전 9:27:44] | 조회 | 127 |
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| OK-BiLL를 이용하여 전자세금계산서를 발행하였다 하더라도 국세청승인 완료된 전자세금계산서에 한해 매출처별세금계산서합계표의 전자발행분으로 반영합니다. (1) <전송현황Update>가 실행되지 않은 경우입니다. OK-BiLL에 있는 국세청승인완료 정보를 ERP에 반영하기 위하여 [전송현황Update]가 반드시 필요합니다.  OK-BiLL를 이용하여 매출 전자세금계산서를 발행하지 않은 경우 ‘타프로그램전송’을 선택하면 매출처별세금계산서합계표에 전자세금계산서발행 분으로 반영합니다. (2) 과세기간종료일 다음달 15일 이후에 국세청 전송된 경우입니다. 2011년 1기 확정부터 과세기간 종료일 다음달 15일까지 국세청에 전송된 전자세금계산서만 전자발행 분으로 표시합니다. 즉. 과세기간 종료일 다음달 15일 이후 전송된 전자세금계산서는 전자이외분(전자세금계산서외의 발급받은분) 에 표시합니다. 예제1] 작성일자 : 2011년 9월 30일자 세금계산서를 10월 18일 발행(전송)한 일반전자세금계산서의 경우 예제2] 작성일자 : 2011년 9월 30일자 세금계산서를 10월 18일 발행(전송)한 수정전자세금계산서의 경우 위 두 경우 모두 ‘전자이외 분’으로 표시됩니다. ※ 국세청 e-세로의 ‘부가세신고용 전자세금계산서 합계표 조회’에서 세금계산서합계표를 대조하여 주시기 바랍니다. |
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